Shimoliy Karolina shtatidagi 529 kollejni tejash rejasi bo'yicha soliq imtiyozlari

Tarkib

• Rejaga sarmoya kiritish
• To'lovlar va xarajatlar
• 529 reja va boshqalar. Boshqa jamg'arma hisobvaraqlari
• Sovg'alar uchun soliq imtiyozlari
• Malakasiz olib qo'yish

Peggi Jeyms tomonidan ko'rib chiqilgan CPA, bu korporativ buxgalteriya va moliya sohasida 8 yillik tajribaga ega, hozirda xususiy universitetda ishlaydi va buxgalterlik kariyerasidan oldin u 18 yilini gazeta reklamalarida o'tkazgan. Shuningdek, u mustaqil yozuvchi va biznes-maslahatchi. Maqola 2020 yil 10-avgustda ko'rib chiqilgan. Balansni o'qing

Agar siz bolangizni yoki boshqa yaqinlaringizni kollejga topshirmoqchi bo'lsangiz va siz Shimoliy Karolinada yashasangiz, siz shtatning 529 kollejlarni tejash rejasi haqida bilishingiz kerak. Ushbu sarmoyaga kiritiladigan sarmoyalar federal va shtatlarning daromad solig'isiz o'sib boradi va malakali oliy ma'lumot uchun sarflangan barcha mablag'lar federal va shtat daromad solig'idan ozod qilinadi. Shu bilan birga, rejaga qo'shilgan badallar sizning daromadingizdan davlat soliqlari uchun olinmaydi.

Ushbu reja orqali oila a'zolari va hatto do'stlari bolaning kollej fondiga o'z hissalarini qo'shishlari mumkin. 2018 yil 1 yanvardan boshlab 529 hisobvarag'idan boshlang'ich yoki o'rta maktab xarajatlari uchun ham foydalanish mumkin. Kollej rejasi pullari o'qish uchun to'lovlar, xona va ovqat (ma'lum cheklovlar bilan), kitoblar, materiallar va o'qishga kirish yoki qatnashish uchun zarur bo'lgan barcha jihozlar kabi malakali xarajatlarga sarflanishi kerak. Bitta benefitsiar uchun tejash mumkin bo'lgan maksimal miqdor - 400 000 dollar.

AQSh rezidentlari o'zlari yashamaydigan davlat uchun 529 rejada ishtirok etishlari mumkin, ammo bu bilan ular shtat ichidagi soliq imtiyozlaridan mahrum bo'lishlari mumkin.

Rejaga sarmoya kiritish

NC 529 rejasi, boshqa boshqa davlat rejalari singari, ularni yaratishga vakolatli bo'lgan Ichki daromad xizmati kodeksining raqamlangan bo'limi nomi bilan nomlanadi. Shimoliy Karolina rejasidagi ishtirokchilar uchta investitsiya tanloviga ega:

• Davlat xodimlarining kredit uyushmasi tomonidan taqdim etiladigan federal sug'urtalangan depozit hisobvarag'i
• Vanguard yoshga asoslangan investitsiya imkoniyatlari
• Vanguard individual investitsiya imkoniyatlari

Depozit hisobvarag'iga qo'shilgan mablag'lar va foizlar kredit uyushmasi tomonidan kafolatlanadi va Milliy kredit uyushmasi ma'muriyati tomonidan sug'urta qilinadi.

So'nggi ikkita tanlov indeks fondlari va Vanguard Group Inc tomonidan boshqariladigan boshqa mablag'lardan iborat bo'lib, investorlarning xohlagan tavakkal darajasiga qarab investitsiya tanlovi orasida yoshga qarab uchta variant mavjud: tajovuzkor, o'rtacha yoki konservativ. Bolaning yoshi ulushida mablag'lar, obligatsiyalar fondlari va qisqa muddatli zaxiralar o'rtasidagi mablag'lar qoldig'i benefitsiarning tug'ilgan kunida yoki yaqinida avtomatik ravishda o'zgaradi. Umuman olganda, foyda oluvchi yoshroq bo'lsa, investitsiya aralashmasidagi aktsiyalarning ulushi qanchalik yuqori bo'lsa va xavf darajasi past bo'lsa, aktsiyalarning ulushi shunchalik past bo'ladi. Yoshga bog'liq uchta variant ham pullarning aksariyati yoki barchasi obligatsiyalarga yoki qisqa muddatli zaxiralarga kiritilgan mablag'lar bilan yakunlanadi.

Shaxsiy investitsiya imkoniyatlari benefitsiarning yoshiga qarab muvozanatlashtirilmaydi. Portfellarni tanlash uchun to'qqizta tanlov mavjud, ulardan beshtasi bir nechta mablag'lardan iborat. Beshta ko'p fondli portfel xavf jihatidan farq qiladi: tajovuzkor o'sishdan tortib to daromad olishga e'tibor. To'rtta jamg'armaning portfellari aktsiya yoki obligatsiya indeksining qaytarilishiga mos keladi yoki foizlarni to'playdi.

To'lovlar va xarajatlar

Depozit hisobvarag'iga yillik ma'muriy yig'im kiritiladi, investitsiya qilingan summaning 0,25%. Vanguard variantlari yillik ma'muriy to'lovlar va investitsiya xarajatlariga investitsiya qilingan summaning 0,31% -0,39% miqdorida to'lanadi. Qaytish kafolatlanmagan va Vanguard rejalariga kiritilgan sarmoyalar pul yo'qotishi mumkin.

529 reja va boshqalar. Boshqa jamg'arma hisobvaraqlari

Shimoliy Karolina shtati aholisi kollej xarajatlari uchun boshqa hisob turiga sarmoya kiritish yanada foydali bo'lishini tekshirishi kerak, masalan, Coverdell Ta'lim Jamg'armasi yoki Voyaga etmaganlarga yagona pul o'tkazmalari yoki Voyaga etmaganlarga bir xil sovg'alar. Moliyaviy maslahatchi yoki shunga o'xshash mutaxassis bilan maslahatlashing, qaysi reja sizga katta foyda keltirishi mumkin.

Sovg'alar uchun soliq imtiyozlari

Shimoliy Karolina aholisi federal sovg'a solig'ini olmasdan bir naf oluvchi uchun bir yilda 75000 AQSh dollari (er-xotin birgalikda ariza topshirishlari uchun 150 ming dollar) qo'shishi mumkin. Biroq, donor yoki donorlar ushbu foyda oluvchiga besh yil davomida qo'shimcha sovg'alar qila olmaydi. Shu bilan bir qatorda, bitta donor har yili har yili 15000 dollardan voz kechishi mumkin, va turmush qurgan juftlik sovg'a solig'i olinmasdan 30000 dollargacha pul qo'shishi mumkin.

Malakasiz olib qo'yish

Malakali ta'lim xarajatlaridan boshqa narsalarga sarflanadigan rejani bekor qilish uchun federal va shtatlarning daromad solig'i hamda 10% federal soliq jazosi qo'llaniladi.

Balans soliq, investitsiya yoki moliyaviy xizmatlar va maslahatlar bermaydi. Axborot har qanday investorning investitsiya maqsadlari, tavakkalchilik va moliyaviy holatlari hisobga olinmasdan taqdim etiladi va barcha investorlar uchun mos kelmasligi mumkin. O'tgan ko'rsatkichlar kelajakdagi natijalarni ko'rsatmaydi. Investitsiya xavfni o'z ichiga oladi, shu bilan birga asosiy qarzni yo'qotishi mumkin.